了解 WooCommerce 商店的銷售稅

定義在線商店的銷售稅

對於在實體店經營的商店，銷售稅很容易理解。 這些通常被稱為實體企業，並且州稅法也明確規定了其實物商品的銷售。

但是，當涉及從虛擬商店購買並運送給全球客戶的產品時，事情會變得有些複雜。 在線銷售時，重要的是要了解客戶所在國家/地區的稅收政策，以避免罰款和其他運輸問題。

在美國銷售的在線商店的銷售稅受其特定的銷售稅關係控制。 這是企業在向居住在特定州的客戶銷售產品時必須遵守的一種債券。

由於規則最近才更新（2018 年），因此各州的規則有很大不同。 早些時候，只有實體企業（實體店）必須為其銷售的產品繳納銷售稅。 根據他們的新政策，所有與州或州內客戶有一定聯繫的商店都被指示向買家收取銷售稅。

什麼是銷售稅關係？

對於大多數首次向美國客戶銷售產品的店主來說，這可能是一個陌生的術語。它是企業與州的一種聯繫，尤其是在美國以稅收的形式。

當您的企業與美國任何州有任何實體存在或經濟聯繫時，據說您的企業與銷售稅有關聯。這可能以多種方式發生，其中一些是：

• 在一個州設有辦公室或工人
• 在任何狀態下維護倉庫
• 建立聯盟銷售
• 任何州的庫存
• 與州內客戶的經濟交易超過最低金額。
• 在一個州舉辦貿易展覽或交易會

您可能需要諮詢您所在州的稅務機關，以了解更多關於您是否與美國任何州的銷售稅關聯

確定您在美國是否有銷售稅關係後的下一步是向這些州的買家收取適當的稅款。 請注意，此類關聯中的稅率因州而異，因此請使用適當的稅務管理軟件來自動從這些州的客戶處徵稅。 稍後再談。

店主需要了解哪些關於營業稅的問題？

如果您不了解您所在州或國家/地區的在線銷售法律，管理稅收可能是一項艱鉅的工作。 在提交和支付納稅申報表之前，與經驗豐富的會計師交談很重要。

值得慶幸的是，WooCommerce 也有專門的插件來自動化銷售稅。 我們將在下一節中詳細介紹這些和其他插件。

以下是您在開設第一家 WooCommerce 商店時可能遇到的一些常見問題。

1. 我應該在哪些州向我的客戶收取銷售稅？

您可能沒有註意到，但近年來，網上購物法受到了各國的嚴格審查。

在互聯網時代的最初幾年，通過互聯網進行的大部分產品銷售/服務都是免稅的。 隨著各州，尤其是美國各州意識到在線銷售產品必須遵守其稅收政策，這種情況很快發生了變化。

快進到 2020 年，各州仍不清楚如何對在線商品徵稅。 通過銷售稅關係，大多數州要求在線商店對居住在該州的客戶購買的產品徵稅。

這意味著產品將根據客戶所在的州徵收不同的稅款。 請注意，只有居住在有銷售稅關係的州的客戶才需要為在線產品納稅。 有些州對某些類別的產品給予全額免稅。

2. 我的產品免稅嗎？

可被視為“有形個人財產”的產品在美國征稅，但有例外。 這包括銷售從咖啡杯到大衣櫃的所有物品，要求客戶支付銷售稅。

但在美國的大多數州，食品雜貨和其他基本商品都是免稅的，除了伊利諾伊州等州，它們也對這些商品徵收邊際稅。 處方藥是免稅產品的另一個例子。

一些州甚至對產品實行價格限制，超過該價格限制的州可以對其徵稅。 在紐約州，任何價格低於 110 美元的單件服裝都是免稅的。

相比之下，軟件、應用程序、視頻和音樂等無形產品在某種程度上是免稅的。 “在某種程度上”，我們的意思是大多數州只是在對最新的政策和稅法進行熱身，以控制數字商品。

因此，雖然一些州有指定某些產品的稅法，但其他州可能對產品類別有一套不同的法律。

由於銷售稅法只是在趕上軟件開發的步伐，各州仍有很長的路要走，以充分理解和闡明法律以適當地對數字商品徵稅。

上面顯示的來自 Avalara 的信息圖顯示了一些州如何要求對軟件徵稅，而另一些州則保持免稅。

數字產品分類的一些類別如下：

• 在有形個人財產上交付的罐裝軟件
• 軟件即服務 (SaaS)
• 罐頭軟件的定制
• 罐頭軟件下載
• 自定義軟件下載

3. 我是否向免稅客戶銷售產品？

根據您的業務規模和類型，客戶可以是臨時買家，也可以是政府實體或經銷商。

• 學校、非營利組織和其他類似組織等機構實際上可以免稅購買產品。 同樣的規則也適用於批量購買產品轉售的零售商。

雖然您的大多數客戶為您的產品納稅，但有必要識別免稅客戶並避免向他們收取銷售稅。

不過不用擔心，WooCommerce 已經附帶了允許您編輯客戶角色並將用戶設置為免稅銷售的插件。 PublishPress Capabilities 就是這樣一個插件，您可以依賴它來進行此類編輯。

4. 我應該關心收貨地址和賬單地址嗎？

如果您在美國，可能會很高興知道不同的州有不同的州銷售稅政策。

根據客戶的送貨地址或帳單地址收取稅款的差異完全取決於各個州的稅法。

• 在大多數情況下，各州經常忽略其法律中的“發貨地址”。 這意味著可以根據運送產品的目的地或“運送到”地址徵收稅款。

但是，並非所有州都如此。 一些州被稱為“基於原產地”的州，銷售稅根據訂單的起始點對產品徵收。 這可以是他們的家、辦公室、倉庫等。 在這種情況下，根據賬單地址計算客戶的稅款非常重要。

WooCommerce 中的一些稅收擴展附帶美國各州的銷售稅關係數據。它們可以在客戶輸入其送貨或賬單地址後自動對您的產品徵收銷售稅。

以正確的方式設置 WooCommerce 稅收

默認情況下，稅收設置將在初始設置期間在您的 WooCommerce 商店中關閉。 轉到WooCommerce > 設置 > 常規，然後選中“啟用稅收”框。 保存更改後，這將在“稅”下打開一個廣泛的設置列表。

單擊WooCommerce > 設置 > 稅。

如果您仔細觀察，您會發現有一些規定可以從上圖中列出您將產品運送到的國家/地區。 稅收設置頁面如下所示：

首先，定義您希望向客戶展示的價格——稅前價格或含稅價格。 這種定價選擇將極大地影響您的產品在 WooCommerce 商店中的展示方式。

• 如果您選擇顯示含稅價格，則產品將根據客戶所在的國家/地區以不同的價格顯示給客戶。例如，輸入價格為 9.99 美元且在美國征收 20% 稅的產品其他地方零稅，除美國客戶外，所有客戶的標價為 8.32 美元

• 對於價格不含稅的產品，您的網站將在產品頁面上顯示固定價格，並在結帳時顯示附加稅。

接下來是選擇地址的選項，該選項基於將添加到客戶購物車中的產品的稅率。 您可以選擇以下三個選項之一：客戶的送貨地址、客戶的帳單地址或您的商店基本地址。 此決定主要基於您在客戶居住地所在州是否有任何銷售稅關係。

如何設置運費稅等級

在將產品添加到 WooCommerce 商店時，您還可以選擇為每個產品分配運輸類別。 在大多數情況下，運費稅等級是從添加產品時分配的值繼承而來的。

例如，降低的運費稅率將分配給您商店中的降價商品。 如果沒有，您始終可以為要運送的產品選擇不同的稅級。

• 從標準稅率菜單中，您可以添加國家代碼、州代碼、郵政編碼、城市以及您要為產品收取的稅費百分比。

請注意，這些稅率將適用於發送到您已設置相關稅級的國家或地區的產品。

• 您可以添加具有不同稅率的附加稅類，並可以相應地應用於產品。 這些設置看起來與標準稅率的設置相似。

設置好運費稅級後，您可以根據自己的喜好選擇在商店中顯示價格。 在稅收選項下的“價格顯示後綴”下，您甚至可以添加條款以顯示“價格包含 __%tax/VA T”，以幫助您的客戶準確了解他們支付了多少。

如何查看稅務報告

這是您可以在WooCommerce > Reports > Taxes下找到的基本設置。 您必須記錄為正確報稅而收取的稅款。

該頁面將向您顯示訂單數量、總稅額、運費稅額以及通過 WooCommerce 商店中的交易收取的總稅額的詳細列表。

可以將完整詳細的稅務報告下載到 CSV 文件中，以進行稅務申報。 也可以在給定的時間範圍內提取稅務報告。

無論如何，報稅有多容易？

答案取決於您的業務規模。 對於可以聘請會計團隊來管理稅收的大型企業，最好走這條路。

這也將減輕及時計算和申報銷售稅的負擔。 要記住的一件事是，所選擇的用於計算稅款的軟件也必須與商店配合得很好。

對於渴望交易簡單和報稅靈活性的企業，我們建議您尋找合適的稅務管理軟件來緩解您的緊張情緒。 有一個免費和付費插件列表，可以輕鬆地與您的 WooCommerce 商店集成，以根據眾多因素為產品添加自動稅務數據。

如何自動化稅收

自動化 WooCommerce 稅收是減輕設置稅收類別和我們迄今為止討論的其他核心步驟的大部分負擔的好方法。

WooCommerce Shipping and Tax 是您入門的絕佳插件。 它可以幫助您自動添加稅金、打印運輸標籤，甚至默認啟用 Stripe 付款。

對於更廣泛的服務，有 TaxJar - 一個插件，可以自動將您的申報表提交到您註冊的州。 它還始終保持返回就緒報告。

結論

老實說，隨著新的法律從世界各地湧現出來，稅收可能仍然有點困難。 但是不時調整它們可以很容易地讓您遠離高額罰款和處罰，這些罰款和處罰困擾著在審查稅收時退居二線的企業。 作為最後的建議，請諮詢稅務律師或顧問，以全面了解您的商店在不納稅情況下的表現。