Comprendre la taxe de vente pour les magasins WooCommerce

Définition de la taxe de vente pour les boutiques en ligne

Il est facile de comprendre la taxe de vente lorsqu'il s'agit de magasins qui opèrent à partir d'un emplacement physique. Celles-ci sont souvent appelées des entreprises de brique et de mortier et les lois fiscales des États sont également clairement définies pour les ventes de leurs biens physiques.

Mais les choses se compliquent un peu lorsqu'il s'agit de produits achetés dans des boutiques virtuelles et expédiés à des clients du monde entier. Lors de la vente en ligne, il est important de connaître les politiques fiscales du pays dans lequel se trouvent vos clients pour éviter les pénalités et autres problèmes d'expédition.

La taxe de vente pour les magasins en ligne vendant aux États-Unis est sous l'emprise de leur lien particulier avec la taxe de vente. Il s'agit d'un type d'obligation auquel une entreprise doit adhérer lorsqu'elle vend à des clients résidant dans des États particuliers.

Comme les règles n'ont été mises à jour qu'assez récemment (2018), elles sont assez différentes d'un État à l'autre. Auparavant, seules les entreprises physiques (magasins physiques) devaient payer la taxe de vente sur les produits qu'elles vendaient. Conformément à leur nouvelle politique, tous les magasins qui ont un lien avec l'État ou les clients de l'État sont tenus de percevoir la taxe de vente auprès des acheteurs sans faute.

Qu'est-ce qu'un lien avec la taxe de vente ?

C'est un terme qui pourrait être nouveau pour la plupart des nouveaux propriétaires de magasins qui vendent des produits à des clients aux États-Unis.

On dit que votre entreprise a un lien avec la taxe de vente lorsqu'elle a une présence physique ou un lien économique avec n'importe quel État des États-Unis. Cela peut se produire de plusieurs façons, dont certaines sont :

• avoir un bureau ou des travailleurs dans un État
• maintenir un entrepôt dans n'importe quel état
• mise en place de ventes affiliées
• inventaire dans n'importe quel état
• transactions économiques avec des clients dans un état qui dépasse un montant minimum en dollars.
• organiser des salons ou des foires dans un État

Vous devrez peut-être consulter l'autorité fiscale de votre État pour savoir si vous avez un lien de taxe de vente avec l'un des États des États-Unis.

La prochaine étape après avoir découvert si vous avez un lien avec la taxe de vente aux États-Unis consiste à percevoir les taxes appropriées auprès des acheteurs de ces États. Notez que les taux d'imposition dans ce lien diffèrent d'un État à l'autre. Utilisez donc un logiciel de gestion des taxes adéquat pour automatiser la collecte des taxes auprès des clients de ces États. Plus à ce sujet plus tard.

Quelles sont les questions qu'un propriétaire de magasin doit connaître sur les taxes de vente ?

La gestion des taxes peut être une tâche difficile si vous n'êtes pas au courant des lois de votre état ou de votre pays sur les ventes en ligne. Il est important d'avoir un mot avec un comptable expérimenté avant de produire et de payer vos déclarations de revenus.

Heureusement, WooCommerce dispose également de plugins spécialisés pour automatiser la taxe de vente. Nous aborderons plus en détail ces plugins et d'autres dans une section suivante.

Voici quelques-unes des questions courantes que vous pouvez rencontrer lors du démarrage de votre première boutique WooCommerce.

1. Dans quels États dois-je percevoir la taxe de vente auprès de mes clients ?

Vous ne l'avez peut-être pas remarqué, mais les lois sur les achats en ligne ont fait l'objet d'un examen minutieux par les pays ces dernières années.

Au cours des premières années de l'ère des points com, une grande partie des ventes/services de produits via Internet étaient exonérés d'impôt. Cela a rapidement changé lorsque les États, en particulier aux États-Unis, ont réalisé que la vente de produits en ligne devait relever de leurs politiques fiscales.

Avance rapide jusqu'en 2020, et les États ne savent toujours pas comment prélever des taxes sur les biens en ligne. Grâce au lien avec la taxe de vente, la plupart des États exigent que les magasins en ligne prélèvent des taxes sur les produits achetés par les clients qui vivent dans ces États.

Cela signifie que les produits seront taxés différemment en fonction de l'état dans lequel réside le client. Notez que seuls les clients qui résident dans des États qui ont leur lien avec la taxe de vente doivent payer des taxes sur les produits en ligne. Certains États accordent une exonération fiscale totale pour certaines catégories de produits.

2. Mes produits sont-ils détaxés ?

Les produits qui peuvent être considérés comme des "biens personnels corporels" sont taxés aux États-Unis, avec des exceptions. Cela comprend la vente de tout, des tasses à café aux immenses armoires, pour exiger que la taxe de vente soit payée par les clients.

Mais les produits d'épicerie et autres produits de base sont exonérés d'impôt dans la plupart des États américains, à l'exception d'États comme l'Illinois, où ils imposent également une taxe marginale. Les médicaments sur ordonnance sont un autre exemple de produits exonérés d'impôt.

Certains États appliquent même une limite de prix pour les produits au-dessus de laquelle les États peuvent prélever des taxes sur ceux-ci. Dans l'État de New York, tout vêtement individuel qui coûte moins de 110 $ est exonéré d'impôt.

En revanche, les produits immatériels tels que les logiciels, les applications, les vidéos et la musique sont quelque peu exonérés d'impôt. Par « quelque peu », nous entendons que la plupart des États ne font que se préparer aux dernières politiques et lois fiscales pour maîtriser les biens numériques.

Ainsi, alors que certains États ont des lois fiscales qui spécifient certains produits, d'autres États peuvent avoir un ensemble de lois différent pour la catégorie de produits.

Comme les lois sur la taxe de vente ne font que rattraper le rythme du développement des logiciels, les États ont encore un long chemin à parcourir pour bien comprendre et articuler les lois afin de percevoir correctement les taxes sur les biens numériques.

L'infographie ci-dessus d'Avalara montre comment certains États exigent que les logiciels soient taxés tandis que d'autres restent exonérés.

Certaines des catégories dans lesquelles les produits numériques sont classés sont les suivantes :

• Logiciel prêt à l'emploi livré sur un bien meuble corporel
• Logiciel en tant que service (SaaS)
• Personnalisation de logiciels prêts à l'emploi
• Téléchargement de logiciels en conserve
• Téléchargement de logiciel personnalisé

3. Est-ce que je vends à des clients exonérés d'impôt ?

Selon la taille et le type de votre entreprise, les clients peuvent aller d'acheteurs occasionnels à des entités gouvernementales ou à des revendeurs.

• Des institutions telles que des écoles, des organisations à but non lucratif et d'autres organisations similaires peuvent en fait acheter des produits hors taxes. La même règle s'applique aux détaillants qui achètent des produits en gros pour les revendre.

Alors que la majorité de vos clients paient des taxes pour votre produit, il est nécessaire d'identifier les clients exonérés de taxes et de s'abstenir de percevoir la taxe de vente auprès d'eux.

Ne vous inquiétez pas cependant, WooCommerce est déjà livré avec des plugins qui vous permettent de modifier les rôles des clients et de définir les utilisateurs comme exonérés de taxe de vente. PublishPress Capabilities est l'un de ces plugins sur lequel vous pouvez compter pour de telles modifications.

4. Dois-je me soucier de l'adresse de livraison et de l'adresse de facturation ?

Si vous êtes aux États-Unis, il peut être intéressant de savoir que différents États ont des politiques de taxe de vente différentes.

La différence dans la collecte des taxes en fonction de l'adresse de livraison ou de facturation de votre client est uniquement basée sur les lois fiscales de chaque État.

• Pour la plupart, les États ignorent souvent l'adresse «d'expédition» dans leurs lois. Cela signifie que la taxe peut être prélevée en fonction de la destination des produits expédiés ou de l'adresse de livraison.

Mais ce n'est pas le cas pour tous les États. Certains États sont appelés États «basés sur l'origine» et des taxes de vente s'appliquent aux produits en fonction du point d'origine de la commande. Cela peut être leur maison, leur bureau, leur entrepôt, etc. Dans ce cas, il est important de calculer les taxes de votre client en fonction de son adresse de facturation.

Certaines des extensions fiscales de WooCommerce sont fournies avec les données du lien de taxe de vente des États des États-Unis. Elles peuvent être activées pour appliquer automatiquement la taxe de vente sur le produit de votre client après avoir saisi son adresse de livraison ou de facturation.

Configurez les taxes WooCommerce de la bonne manière

Par défaut, les paramètres de taxes seront désactivés dans votre boutique WooCommerce lors de la configuration initiale. Allez dans WooCommerce > Paramètres > Général et cochez la case « Activer les taxes ». Cela ouvrira une large liste de paramètres sous « Taxe » une fois que vous aurez enregistré les modifications.

Cliquez sur WooCommerce > Paramètres > Taxe .

Si vous regardez attentivement, vous constaterez qu'il existe des dispositions pour inscrire les pays vers lesquels vous expédiez vos produits à partir de l'image ci-dessus. Voici à quoi ressemble la page des paramètres pour les taxes :

Tout d'abord, définissez les prix que vous souhaitez montrer à vos clients - prix avant taxes ou taxes comprises. Ce choix de prix affectera grandement la façon dont vos produits sont affichés sur votre boutique WooCommerce.

• Si vous choisissez d'afficher les prix TTC , les produits seront présentés à des prix différents pour les clients en fonction du pays dans lequel ils se trouvent. Par exemple, un produit saisi au prix de 9,99 $ et soumis à une taxe de 20 % aux États-Unis et zéro taxe ailleurs, sera coté à 8,32 $ pour tous les clients autres que ceux des États-Unis

• Pour les produits dont le prix est hors taxes , votre site Web affichera un prix constant sur la page du produit et une taxe supplémentaire sera indiquée au moment du paiement.

Vient ensuite la possibilité de choisir l'adresse en fonction des taux de taxes qui seront ajoutés aux produits dans le panier de votre client. Vous pouvez choisir l'une des trois options suivantes : l'adresse de livraison du client, l'adresse de facturation du client ou l'adresse de base de votre magasin. Cette décision est principalement basée sur la question de savoir si vous avez un lien avec la taxe de vente dans l'État de résidence de votre client.

Comment configurer les classes de taxes d'expédition

Lors de l'ajout de produits à une boutique WooCommerce, vous avez également la possibilité d'attribuer une classe d'expédition à chaque produit. Pour la plupart, la classe de taxe d'expédition est héritée de la valeur attribuée au moment de l'ajout du produit.

Par exemple, un taux de taxe d'expédition réduit sera attribué à un article à tarif réduit sur votre boutique. Sinon, vous pouvez toujours choisir une classe de taxe différente pour les produits expédiés.

• Dans le menu Taux de taxe standard , vous pouvez ajouter le code du pays, le code de l'état, le code postal, la ville et le pourcentage de taxe que vous souhaitez facturer pour le produit.

Notez que ces taux seront appliqués aux produits qui sont envoyés vers des pays ou des lieux où vous avez configuré leurs classes de taxes pertinentes.

• Vous pouvez ajouter des classes de taxes supplémentaires avec des taux différents et les appliquer aux produits en conséquence. Les paramètres ressembleront à ceux des taux d'imposition standard.

Après avoir configuré les classes de taxes pour l'expédition, vous pouvez choisir d'afficher les prix sur votre boutique en fonction de vos préférences. Sous « Suffixe d'affichage du prix » sous les options de taxe, vous pouvez même ajouter des dispositions pour afficher « Les prix incluent __ % de taxe/TVA » pour aider votre client à voir exactement combien il paie.

Comment consulter les rapports fiscaux

C'est un paramètre de base que vous trouverez sous WooCommerce > Rapports > Taxes . Il est important que vous disposiez d'un registre des taxes perçues pour une déclaration appropriée des taxes.

La page vous montrera une liste détaillée du nombre de commandes, du montant total de la taxe, du montant de la taxe d'expédition et du total de la taxe collectée via les transactions dans votre boutique WooCommerce.

Le rapport fiscal entièrement détaillé peut être téléchargé dans un fichier CSV pour les demandes de déclaration de revenus. Il est également possible d'extraire des déclarations fiscales dans un délai donné.

Est-il facile de déposer des impôts de toute façon ?

La réponse à cette question dépend de la taille de votre entreprise. Pour les grandes entreprises où il est possible d'embaucher une équipe comptable pour gérer les impôts, il vaut mieux emprunter cette voie.

Cela éliminera également le fardeau du calcul et de la déclaration de la taxe de vente en temps opportun. Une chose à garder à l'esprit est que le logiciel choisi pour calculer les taxes doit également convenir au magasin.

Pour les entreprises qui recherchent la simplicité dans les transactions et la flexibilité dans la déclaration des impôts, nous vous suggérons de vous tourner vers un logiciel de gestion fiscale approprié pour apaiser vos tensions. Il existe une liste de plugins, gratuits et payants, qui pourraient être facilement intégrés à votre boutique WooCommerce pour ajouter des données fiscales automatiques pour les produits en fonction de nombreux facteurs.

Comment automatiser les impôts

L'automatisation des taxes WooCommerce est un excellent moyen d'alléger une grande partie du fardeau lié à la configuration des classes de taxes et d'autres étapes essentielles dont nous avons discuté jusqu'à présent.

WooCommerce Shipping and Tax est un excellent plugin pour vous lancer. Il vous aide à ajouter automatiquement des taxes, à imprimer des étiquettes d'expédition et même à activer les paiements Stripe par défaut.

Pour des services plus larges, il y a TaxJar - un plugin qui soumet automatiquement vos déclarations aux États où vous êtes enregistré. Il maintient également un rapport de retour prêt à tout moment.

Conclusion

Honnêtement, les impôts peuvent être encore un peu difficiles, avec de nouvelles lois qui surgissent de partout dans le monde. Mais les ajuster de temps à autre peut facilement vous éviter de lourdes amendes et pénalités qui hantent les entreprises qui prennent du recul lors de l'examen des impôts. Comme dernier conseil, veuillez consulter un avocat fiscaliste ou un consultant pour avoir une idée globale de la façon dont votre magasin se comporte dans sa situation fiscale.