Понимание налога с продаж для магазинов WooCommerce

Определение налога с продаж для интернет-магазинов

Легко понять налог с продаж, когда речь идет о магазинах, которые работают из физического местоположения. Их часто называют кирпичными и минометными предприятиями, и законы штата о налогах четко определены и для продажи их физических товаров.

Но все становится немного сложнее, когда речь идет о продуктах, которые покупаются в виртуальных магазинах и отправляются покупателям по всему миру. При продаже через Интернет важно знать налоговую политику страны, в которой находятся ваши клиенты, чтобы избежать штрафов и других проблем с доставкой.

Налог с продаж для интернет-магазинов, торгующих в США, находится в ведении их конкретной связи с налогом с продаж. Это тип залога, которого должен придерживаться бизнес при продаже клиентам, проживающим в определенных штатах.

Поскольку правила были обновлены совсем недавно (2018 г.), они сильно различаются от штата к штату. Раньше только обычные предприятия (физические магазины) должны были платить налог с продаж за проданную ими продукцию. Согласно их новой политике, все магазины, имеющие какое-либо отношение к штату или покупателям в штате, обязаны в обязательном порядке взимать налог с продаж с покупателей.

Что такое связь налога с продаж?

Это термин, который может быть новым для большинства начинающих владельцев магазинов, которые продают товары покупателям в США. Это связь бизнеса с государством, особенно в США, в форме сбора налогов.

Говорят, что ваш бизнес имеет связь с налогом с продаж, когда он имеет какое-либо физическое присутствие или экономическую связь с каким-либо штатом США. Это может происходить разными способами, некоторые из которых:

• наличие офиса или работников в штате
• поддержание склада в любом состоянии
• настройка партнерских продаж
• инвентарь в любом состоянии
• экономические операции с клиентами в состоянии, превышающем минимальную сумму в долларах.
• проведение торговых выставок или ярмарок в штате

Возможно, вам придется проконсультироваться с налоговым органом вашего штата, чтобы узнать больше о том, есть ли у вас связь налога с продаж с каким-либо из штатов США.

Следующим шагом после выяснения того, есть ли у вас взаимосвязь налога с продаж в США, является сбор соответствующих налогов с покупателей из этих штатов. Обратите внимание, что налоговые ставки в таких взаимосвязях различаются от штата к штату, поэтому используйте соответствующее программное обеспечение для управления налогами, чтобы автоматизировать сбор налогов с клиентов в этих штатах. Подробнее об этом позже.

Какие вопросы о налогах с продаж необходимо знать владельцу магазина?

Управление налогами может быть сложной задачей, если вы не знаете законов своего штата или страны об онлайн-продажах. Прежде чем подавать и платить налоговую декларацию, важно поговорить с опытным бухгалтером.

К счастью, WooCommerce также имеет специализированные плагины для автоматизации налога с продаж. Подробнее об этих и других плагинах мы расскажем в следующем разделе.

Вот некоторые из распространенных вопросов, с которыми вы можете столкнуться при открытии своего первого магазина WooCommerce.

1. В каких штатах я должен взимать налог с продаж со своих клиентов?

Возможно, вы не заметили, но в последние годы законы о покупках в Интернете подвергались тщательному анализу в разных странах.

В первые годы эры доткомов большая часть продаж товаров/услуг через Интернет не облагалась налогом. Вскоре это изменилось, поскольку штаты, особенно в США, осознали, что продажа товаров в Интернете должна подпадать под действие их налоговой политики.

Перенесемся в 2020 год, и штаты до сих пор не знают, как взимать налоги с онлайн-товаров. Благодаря взаимосвязи налога с продаж большинство штатов требуют, чтобы интернет-магазины взимали налоги с продуктов, покупаемых клиентами, проживающими в этом штате.

Это означает, что продукты будут облагаться налогом по-разному в зависимости от штата, в котором проживает покупатель. Обратите внимание, что только те клиенты, которые проживают в штатах, имеющих свою систему налогообложения с продаж, должны платить налоги на онлайн-продукты. Есть штаты, которые дают полное освобождение от налогов для некоторых категорий товаров.

2. Освобождаются ли мои продукты от налогов?

Товары, которые можно считать «материальной личной собственностью», облагаются налогом в США, за некоторыми исключениями. Это включает в себя продажу всего, от кофейных кружек до огромных платяных шкафов, с требованием уплаты налога с продаж покупателями.

Но бакалейные товары и другие товары первой необходимости освобождены от налогов в большинстве штатов США, за исключением таких штатов, как Иллинойс, где они также взимают с них предельный налог. Лекарства, отпускаемые по рецепту, — еще один пример товаров, не облагаемых налогом.

Некоторые штаты даже соблюдают предельную цену на продукты, выше которой штаты могут взимать с них налоги. В штате Нью-Йорк любая индивидуальная одежда стоимостью менее 110 долларов не облагается налогом.

Напротив, нематериальные продукты, такие как программное обеспечение, приложения, видео и музыка, частично освобождены от налогов. Под «в некоторой степени» мы подразумеваем, что большинство штатов только разогреваются в отношении последних политик и налоговых законов, чтобы получить контроль над цифровыми товарами.

Таким образом, в то время как в некоторых штатах есть налоговое законодательство, определяющее некоторые продукты, в других штатах может быть другой набор законов для категории продуктов.

Поскольку законы о налоге с продаж только догоняют темпы разработки программного обеспечения, штатам еще предстоит пройти долгий путь, чтобы полностью понять и сформулировать законы для надлежащего взимания налогов с цифровых товаров.

Приведенная выше инфографика от Avalara показывает, как некоторые штаты требуют, чтобы программное обеспечение облагалось налогом, а некоторые остаются освобожденными.

Вот некоторые из категорий, по которым классифицируются цифровые продукты:

• Готовое программное обеспечение, поставляемое на материальной личной собственности
• Программное обеспечение как услуга (SaaS)
• Кастомизация готового ПО
• Готовая загрузка программного обеспечения
• Загрузка пользовательского программного обеспечения

3. Продаю ли я клиентам, освобожденным от налогов?

В зависимости от размера и типа вашего бизнеса клиенты могут варьироваться от случайных покупателей до государственных организаций или торговых посредников.

• Такие учреждения, как школы, некоммерческие и другие подобные организации, могут фактически покупать товары без налогов. То же правило применяется к розничным торговцам, которые покупают товары оптом для перепродажи.

Хотя большинство ваших клиентов платят налоги за ваш продукт, необходимо выявить клиентов, освобожденных от налогов, и воздержаться от взимания с них налога с продаж.

Не беспокойтесь, WooCommerce уже поставляется с плагинами, которые позволяют вам редактировать роли клиентов и освобождать пользователей от налога с продаж. PublishPress Capabilities — один из таких плагинов, на который вы можете положиться для таких правок.

4. Должен ли я заботиться об адресе доставки и платежном адресе?

Если вы находитесь в США, возможно, вам будет интересно узнать, что в разных штатах действует разная налоговая политика штата.

Разница в сборе налогов в зависимости от адреса доставки или платежного адреса вашего клиента основана исключительно на налоговом законодательстве отдельных штатов.

• По большей части штаты часто игнорируют адрес «отправителя» в своих законах. Это означает, что налог может взиматься в зависимости от пункта назначения отгружаемой продукции или адреса доставки.

Но так происходит не во всех штатах. Некоторые штаты называются штатами, основанными на происхождении, и налоги с продаж применяются к продуктам в зависимости от пункта происхождения заказа. Это может быть их дом, офис, склад и так далее. В этом случае важно рассчитать налоги вашего клиента на основе его платежного адреса.

Некоторые из налоговых расширений в WooCommerce поставляются с данными о связи налогов с продаж штатов в США. Их можно включить для автоматического применения налога с продаж к продукту вашего клиента после того, как они введут свой адрес доставки или платежный адрес.

Настройте налоги WooCommerce правильно

По умолчанию настройки налогов будут отключены в вашем магазине WooCommerce во время первоначальной настройки. Перейдите в WooCommerce > Настройки > Общие и установите флажок « Включить налоги ». Это откроет широкий список настроек в разделе « Налоги » после сохранения изменений.

Нажмите WooCommerce > Настройки > Налоги .

Если вы внимательно посмотрите, вы обнаружите, что на изображении выше есть положения для перечисления стран, в которые вы отправляете свою продукцию. Вот как выглядит страница настроек налогов:

Во-первых, определите, какие цены вы хотели бы показывать своим клиентам — цены до уплаты налогов или с учетом налогов. Этот выбор цены сильно повлияет на то, как ваши продукты будут отображаться в вашем магазине WooCommerce.

• Если вы решите отображать цены с учетом налога , то товары будут показываться покупателям по разным ценам в зависимости от страны, в которой они находятся. Например, продукт, указанный по цене 9,99 долл. США и облагаемый налогом в размере 20 % в США. и нулевые налоги в других местах, будет указана в размере 8,32 доллара США для всех клиентов, кроме клиентов из США.

• Для продуктов, стоимость которых не включает все налоги , на странице продукта на вашем веб-сайте будет указана постоянная цена, а во время оформления заказа будет указан дополнительный налог.

Затем следует возможность выбора адреса, в зависимости от того, какие налоговые ставки будут добавлены к продуктам в корзине вашего клиента. Вы можете выбрать один из трех вариантов: адрес доставки клиента, платежный адрес клиента или базовый адрес вашего магазина. Это решение в основном основано на том, есть ли у вас какая-либо связь налога с продаж в штате, где проживает ваш клиент.

Как настроить классы налога на доставку

При добавлении продуктов в магазин WooCommerce вы также можете назначить класс доставки для каждого продукта. По большей части класс налога на доставку наследуется от значения, присвоенного во время добавления продукта.

Например, сниженная ставка налога на доставку будет назначена для товара со сниженной ставкой в ​​вашем магазине. Если нет, вы всегда можете выбрать другой налоговый класс для отправляемых продуктов.

• В меню « Стандартные налоговые ставки » вы можете добавить код страны, код штата, почтовый индекс, город и процент налога, который вы хотите взимать с продукта.

Обратите внимание, что эти ставки будут применяться к продуктам, которые отправляются в страны или места, где вы установили соответствующие налоговые классы.

• Вы можете добавить дополнительные налоговые классы с разными ставками и соответственно применить их к продуктам. Настройки будут аналогичны стандартным налоговым ставкам.

После того, как вы настроили налоговые классы для доставки, вы можете отображать цены в своем магазине по своему вкусу. В разделе « Суффикс отображения цены » в разделе «Налоговые варианты» вы даже можете добавить положение, чтобы показать « Цены включают __% налога/НДС », чтобы помочь вашим клиентам точно видеть, сколько они платят.

Как просмотреть налоговую отчетность

Это базовая настройка, которую вы найдете в WooCommerce > Reports > Taxes . Важно, чтобы у вас была запись о налогах, собранных для надлежащей подачи налогов.

На странице будет показан подробный список количества заказов, общей суммы налога, суммы налога на доставку и общей суммы налога, взимаемого с транзакций в вашем магазине WooCommerce.

Полностью подробный налоговый отчет можно загрузить в файл CSV для подачи налоговых деклараций. Также можно получать налоговые отчеты в течение заданного периода времени.

Насколько легко подавать налоги в любом случае?

Ответ на этот вопрос зависит от размера вашего бизнеса. Для крупных предприятий, где можно нанять группу бухгалтеров для управления налогами, лучше пойти по этому пути.

Это также снимет бремя своевременного расчета и подачи налоговых деклараций. Следует иметь в виду, что выбранное программное обеспечение для расчета налогов также должно хорошо сочетаться с магазином.

Для предприятий, которые жаждут простоты в транзакциях и гибкости при подаче налогов, мы предлагаем вам изучить подходящее программное обеспечение для управления налогами, чтобы снять напряжение. Существует список плагинов, как бесплатных, так и платных, которые можно легко интегрировать в ваш магазин WooCommerce для добавления автоматических налоговых данных для продуктов на основе множества факторов.

Как автоматизировать налоги

Автоматизация налогов WooCommerce — отличный способ снять большую часть нагрузки по настройке налоговых классов и других основных шагов, которые мы обсуждали до сих пор.

WooCommerce Shipping and Tax — отличный плагин для начала работы. Он помогает вам автоматически добавлять налоги, печатать этикетки для доставки и даже включает платежи Stripe по умолчанию.

Для более широких услуг есть TaxJar — плагин, который автоматически отправляет ваши декларации в штаты, где вы зарегистрированы. Он также постоянно поддерживает отчет о готовности к возврату.

Вывод

Честно говоря, налоги все еще могут быть немного сложными, поскольку новые законы появляются со всего мира. Но корректировка их время от времени может легко уберечь вас от огромных штрафов и пеней, которые преследуют предприятия, которые отходят на второй план при рассмотрении налогов. В качестве последнего совета, пожалуйста, проконсультируйтесь с налоговым юристом или консультантом, чтобы получить общее представление о том, как обстоят дела с вашим магазином без налогов.