Memahami pajak Penjualan untuk toko WooCommerce

Menentukan pajak penjualan untuk toko online

Sangat mudah untuk memahami pajak penjualan jika menyangkut toko yang beroperasi dari lokasi fisik. Ini sering disebut bisnis batu bata dan mortir dan undang-undang pajak negara bagian juga didefinisikan dengan jelas untuk penjualan barang fisik mereka.

Tetapi hal-hal menjadi sedikit rumit ketika menyangkut produk yang dibeli dari toko virtual dan dikirim ke pelanggan di seluruh dunia. Saat menjual online, penting untuk mengetahui kebijakan pajak negara tempat pelanggan Anda berada untuk menghindari penalti dan masalah pengiriman lainnya.

Pajak penjualan untuk toko online yang menjual di AS berada di bawah cengkeraman pajak penjualan khusus mereka. Ini adalah jenis ikatan yang harus dipatuhi oleh bisnis saat menjual kepada pelanggan yang berada di negara bagian tertentu.

Karena aturannya baru saja diperbarui baru-baru ini (2018), aturan tersebut sangat berbeda dari satu negara bagian ke negara bagian lainnya. Sebelumnya, hanya bisnis batu bata dan mortir (toko fisik) yang harus membayar pajak penjualan untuk produk yang mereka jual. Sesuai kebijakan baru mereka, semua toko yang memiliki hubungan dengan negara bagian atau pelanggan di negara bagian diarahkan untuk memungut pajak penjualan dari pembeli tanpa gagal.

Apa itu nexus pajak penjualan?

Ini adalah istilah yang mungkin baru bagi sebagian besar pemilik toko pertama kali yang menjual produk ke pelanggan di AS. Ini adalah ikatan yang dimiliki bisnis dengan negara bagian, terutama di AS dalam bentuk pemungutan pajak.

Bisnis Anda dikatakan memiliki hubungan pajak penjualan jika memiliki keberadaan fisik atau hubungan ekonomi dengan negara bagian mana pun di AS. Hal ini dapat terjadi dalam banyak cara, beberapa di antaranya adalah:

• memiliki kantor atau pekerja di negara bagian
• memelihara gudang di negara bagian mana pun
• pengaturan penjualan afiliasi
• inventaris di negara bagian mana pun
• transaksi ekonomi dengan nasabah dalam keadaan melebihi jumlah minimal rupiah.
• melakukan pameran dagang atau pameran di suatu negara

Anda mungkin harus berkonsultasi dengan otoritas perpajakan negara bagian Anda untuk mengetahui lebih banyak tentang apakah Anda memiliki hubungan pajak penjualan dengan salah satu negara bagian di AS

Langkah selanjutnya setelah mengetahui apakah Anda memiliki hubungan pajak penjualan di AS adalah mengumpulkan pajak yang sesuai dari pembeli dari negara bagian tersebut. Perhatikan bahwa tarif pajak di nexus tersebut berbeda dari satu negara bagian ke negara bagian lainnya, jadi gunakan perangkat lunak manajemen pajak yang memadai untuk mengotomatiskan pengumpulan pajak dari pelanggan di negara bagian ini. Lebih lanjut tentang ini nanti.

Apa saja pertanyaan yang perlu diketahui pemilik toko tentang pajak penjualan?

Mengelola pajak bisa menjadi pekerjaan yang sulit jika Anda tidak mengetahui undang-undang negara bagian atau negara Anda tentang penjualan online. Penting untuk berbicara dengan akuntan berpengalaman sebelum Anda mengajukan dan membayar pengembalian pajak Anda.

Untungnya, WooCommerce memiliki plugin khusus untuk mengotomatiskan pajak penjualan juga. Kami akan membahas lebih lanjut tentang ini dan plugin lainnya di bagian berikut.

Berikut adalah beberapa pertanyaan umum yang mungkin Anda temui saat memulai toko WooCommerce pertama Anda.

1. Di negara bagian mana saya harus memungut pajak penjualan dari pelanggan saya?

Anda mungkin tidak menyadarinya, tetapi undang-undang belanja online telah menjadi sasaran pengawasan ketat oleh negara-negara dalam beberapa tahun terakhir.

Selama tahun-tahun awal era dot com, sebagian besar penjualan produk/jasa melalui internet bebas pajak. Ini segera berubah ketika negara bagian, terutama di AS menyadari bahwa menjual produk secara online harus berada di bawah kebijakan pajak mereka.

Maju cepat ke 2020, dan negara bagian masih belum jelas tentang cara memungut pajak atas barang online. Melalui hubungan pajak penjualan, sebagian besar negara bagian mewajibkan toko online untuk memungut pajak atas produk yang dibeli oleh pelanggan yang tinggal di negara bagian tersebut.

Ini berarti bahwa produk akan dikenakan pajak secara berbeda berdasarkan negara bagian tempat pelanggan tinggal. Perhatikan bahwa hanya pelanggan yang tinggal di negara bagian yang memiliki hubungan pajak penjualan yang harus membayar pajak atas produk online. Ada negara bagian yang memberikan pembebasan pajak penuh untuk beberapa kategori produk.

2. Apakah produk saya bebas pajak?

Produk yang dapat dianggap sebagai 'properti pribadi berwujud' dikenakan pajak di AS, dengan pengecualian. Ini termasuk penjualan segala sesuatu mulai dari cangkir kopi hingga lemari pakaian besar hingga mengharuskan pajak penjualan yang harus dibayar oleh pelanggan.

Tapi bahan makanan dan komoditas dasar lainnya bebas pajak di sebagian besar negara bagian di AS kecuali untuk negara bagian seperti Illinois di mana mereka juga mengenakan pajak marjinal. Obat resep adalah contoh lain dari produk bebas pajak.

Beberapa negara bagian bahkan mengikuti batas harga untuk produk yang di atasnya negara bagian dapat memungut pajak atas produk tersebut. Di negara bagian New York, setiap pakaian individu yang harganya kurang dari $110 bebas pajak.

Sebaliknya, produk tidak berwujud seperti perangkat lunak, aplikasi, video, dan musik agak bebas pajak. Dengan 'agak', kami maksudkan bahwa sebagian besar negara bagian hanya melakukan pemanasan terhadap kebijakan terbaru dan undang-undang pajak untuk menguasai barang digital.

Jadi, sementara beberapa negara bagian memiliki undang-undang pajak yang menentukan beberapa produk, negara bagian lain mungkin memiliki seperangkat undang-undang yang berbeda untuk kategori produk.

Karena undang-undang pajak penjualan hanya mengejar laju pengembangan perangkat lunak, negara bagian masih memiliki jalan panjang untuk sepenuhnya memahami dan mengartikulasikan undang-undang untuk memungut pajak dengan benar atas barang digital.

Infografis yang ditampilkan di atas dari Avalara menunjukkan bagaimana beberapa negara bagian memerlukan perangkat lunak untuk dikenakan pajak sementara beberapa tetap dikecualikan.

Beberapa kategori di mana produk digital diklasifikasikan adalah sebagai berikut:

• Perangkat lunak kalengan yang dikirimkan pada properti pribadi yang berwujud
• Perangkat lunak sebagai layanan (SaaS)
• Kustomisasi perangkat lunak kalengan
• Unduhan perangkat lunak kalengan
• Unduhan perangkat lunak khusus

3. Apakah saya menjual kepada pelanggan bebas pajak?

Berdasarkan ukuran dan jenis bisnis Anda, pelanggan dapat berkisar dari pembeli sesekali hingga entitas pemerintah atau pengecer.

• Lembaga seperti sekolah, nirlaba, dan organisasi serupa lainnya sebenarnya dapat membeli produk bebas pajak. Aturan yang sama berlaku untuk pengecer yang membeli produk dalam jumlah besar untuk dijual kembali.

Meskipun sebagian besar pelanggan Anda membayar pajak untuk produk Anda, penting untuk mengidentifikasi pelanggan bebas pajak dan menahan diri untuk tidak memungut pajak penjualan dari mereka.

Namun jangan khawatir, WooCommerce sudah dilengkapi dengan plugin yang memungkinkan Anda mengedit peran pelanggan dan menetapkan pengguna sebagai bebas pajak penjualan. PublishPress Capabilities adalah salah satu plugin yang dapat Anda andalkan untuk pengeditan tersebut.

4. Apakah saya harus peduli dengan alamat pengiriman dan alamat penagihan?

Jika Anda berada di AS, mungkin menarik untuk mengetahui bahwa negara bagian yang berbeda memiliki kebijakan pajak penjualan negara bagian yang berbeda.

Perbedaan dalam memungut pajak berdasarkan alamat pengiriman atau alamat penagihan pelanggan Anda semata-mata didasarkan pada undang-undang pajak masing-masing negara bagian.

• Untuk sebagian besar, negara bagian sering mengabaikan alamat 'kapal dari' dalam undang-undang mereka. Ini berarti pajak dapat dikenakan berdasarkan tujuan produk yang dikirim atau alamat 'pengiriman ke'.

Tapi, ini tidak berlaku untuk semua negara bagian. Beberapa negara bagian disebut negara bagian 'berbasis asal' dan pajak penjualan berlaku untuk produk berdasarkan titik asal pesanan. Ini bisa berupa rumah, kantor, gudang, dan sebagainya. Dalam hal ini, penting untuk menghitung pajak pelanggan Anda berdasarkan alamat penagihan mereka.

Beberapa ekstensi pajak di WooCommerce dilengkapi dengan data perhubungan pajak penjualan negara bagian di AS Mereka dapat diaktifkan untuk secara otomatis menerapkan pajak penjualan pada produk pelanggan Anda setelah mereka memasukkan alamat pengiriman atau penagihan.

Siapkan pajak WooCommerce dengan cara yang benar

Secara default, pengaturan pajak akan dimatikan di toko WooCommerce Anda selama penyiapan awal. Buka WooCommerce > Pengaturan > Umum dan centang kotak yang bertuliskan ' Aktifkan pajak '. Ini akan membuka daftar luas pengaturan di bawah ' Pajak ' setelah Anda menyimpan perubahan.

Klik WooCommerce > Pengaturan > Pajak .

Jika Anda perhatikan lebih dekat, Anda akan menemukan bahwa ada ketentuan untuk mendaftarkan negara tujuan pengiriman produk Anda dari gambar di atas. Berikut tampilan halaman pengaturan pajak:

Pertama, tentukan harga yang ingin Anda tunjukkan kepada pelanggan Anda – harga sebelum pajak atau sudah termasuk pajak. Pilihan harga ini akan sangat memengaruhi bagaimana produk Anda ditampilkan di toko WooCommerce Anda.

• Jika Anda memilih untuk menampilkan harga termasuk pajak , maka produk akan ditampilkan dengan harga berbeda kepada pelanggan berdasarkan negara tempat mereka berada. Misalnya, produk yang dimasukkan dengan harga $9,99 dan memiliki pajak 20% di AS dan nol pajak di tempat lain, akan terdaftar di $8,32 untuk semua pelanggan selain dari AS

• Untuk produk dengan harga belum termasuk semua pajak , situs web Anda akan menampilkan harga konstan di halaman produk dan pajak tambahan akan ditampilkan pada saat pembayaran.

Selanjutnya adalah pilihan untuk memilih alamat berdasarkan tarif pajak mana yang akan ditambahkan ke produk di keranjang pelanggan Anda. Anda dapat memilih salah satu dari tiga opsi: alamat pengiriman pelanggan, alamat penagihan pelanggan, atau alamat basis toko Anda. Keputusan ini sebagian besar didasarkan pada apakah Anda memiliki hubungan pajak penjualan di negara bagian tempat tinggal pelanggan Anda.

Cara mengatur kelas pajak pengiriman

Saat menambahkan produk ke toko WooCommerce, Anda juga mendapatkan opsi untuk menetapkan kelas pengiriman untuk setiap produk. Untuk sebagian besar, kelas pajak pengiriman diwarisi dari nilai yang ditetapkan pada saat penambahan produk.

Misalnya, tarif pajak pengiriman yang dikurangi akan diberikan ke item tarif yang dikurangi di toko Anda. Jika tidak, Anda selalu dapat memilih kelas pajak yang berbeda untuk produk yang dikirim.

• Dari menu Tarif pajak standar , Anda dapat menambahkan kode negara, kode negara bagian, kode pos, kota, dan persentase pajak yang ingin Anda kenakan untuk produk tersebut.

Perhatikan bahwa tarif ini akan diterapkan ke produk yang dikirim ke negara atau tempat di mana Anda telah mengatur kelas pajak yang relevan.

• Anda dapat menambahkan kelas pajak tambahan dengan tarif berbeda dan dapat diterapkan ke produk yang sesuai. Pengaturannya akan terlihat mirip dengan tarif pajak standar.

Setelah Anda mengatur kelas pajak untuk pengiriman, Anda dapat memilih untuk menampilkan harga di toko Anda berdasarkan keinginan Anda. Di bawah ' Price display suffix ' di bawah opsi pajak, Anda bahkan dapat menambahkan ketentuan untuk menunjukkan “ Harga sudah termasuk __%pajak/VA T” untuk membantu pelanggan Anda melihat dengan tepat berapa banyak yang mereka bayar.

Cara melihat laporan pajak

Ini adalah pengaturan dasar yang akan Anda temukan di WooCommerce > Laporan > Pajak . Adalah penting bahwa Anda memiliki catatan pajak yang dikumpulkan untuk pengajuan pajak yang tepat.

Halaman tersebut akan menunjukkan kepada Anda daftar terperinci dari jumlah pesanan, jumlah total pajak, jumlah pajak pengiriman, dan total pajak yang dikumpulkan melalui transaksi di toko WooCommerce Anda.

Laporan pajak yang sepenuhnya terperinci dapat diunduh ke dalam file CSV untuk aplikasi pengajuan pajak. Dimungkinkan untuk menarik laporan pajak dalam jangka waktu tertentu juga.

Semudah itukah mengajukan pajak?

Jawabannya terletak pada ukuran bisnis Anda. Untuk bisnis besar di mana dimungkinkan untuk menyewa tim akuntansi untuk mengelola pajak, lebih baik mengambil rute itu.

Ini juga akan menghilangkan beban penghitungan dan pengajuan pajak penjualan secara tepat waktu. Satu hal yang perlu diingat adalah bahwa perangkat lunak yang dipilih untuk menghitung pajak juga harus cocok dengan toko.

Untuk bisnis yang mendambakan kesederhanaan dalam transaksi dan fleksibilitas dalam pengajuan pajak, kami sarankan Anda melihat perangkat lunak manajemen pajak yang tepat untuk meredakan ketegangan Anda. Ada daftar plugin, baik gratis maupun berbayar, yang dapat dengan mudah diintegrasikan dengan toko WooCommerce Anda untuk menambahkan data pajak otomatis untuk produk berdasarkan berbagai faktor.

Cara mengotomatisasi pajak

Mengotomatiskan pajak WooCommerce adalah cara yang bagus untuk menghilangkan banyak beban dalam menyiapkan kelas pajak dan langkah inti lainnya yang telah kita bahas sejauh ini.

Pengiriman dan Pajak WooCommerce adalah plugin yang bagus untuk Anda mulai. Ini membantu Anda dengan menambahkan pajak secara otomatis, mencetak label pengiriman, dan bahkan pembayaran Stripe diaktifkan secara default.

Untuk layanan yang lebih luas, ada TaxJar – plugin yang secara otomatis mengirimkan pengembalian Anda ke negara bagian tempat Anda terdaftar. Itu juga memelihara laporan siap kembali setiap saat.

Kesimpulan

Sejujurnya, pajak masih bisa sedikit sulit, dengan undang-undang baru bermunculan dari seluruh dunia. Tetapi menyesuaikannya dari waktu ke waktu dapat dengan mudah menjauhkan Anda dari denda dan hukuman besar yang menghantui bisnis yang mengambil kursi belakang saat meninjau pajak. Sebagai saran terakhir, silakan berkonsultasi dengan pengacara atau konsultan pajak untuk mendapatkan gambaran menyeluruh tentang bagaimana tarif toko Anda di posisi pajak itu.