Comprensione dell'imposta sulle vendite per i negozi WooCommerce

Definizione dell'imposta sulle vendite per i negozi online

È facile capire l'imposta sulle vendite quando si tratta di negozi che operano da una posizione fisica. Questi sono spesso chiamati attività commerciali di mattoni e malta e le leggi fiscali statali sono chiaramente definite anche per la vendita dei loro beni fisici.

Ma le cose si complicano un po' quando si tratta di prodotti acquistati da negozi virtuali e spediti a clienti in tutto il mondo. Durante la vendita online, è importante conoscere le politiche fiscali del paese in cui si trovano i tuoi clienti per evitare sanzioni e altri problemi di spedizione.

L'imposta sulle vendite per i negozi online che vendono negli Stati Uniti è sotto la morsa del loro particolare nesso di imposta sulle vendite. Questo è un tipo di obbligazione a cui un'azienda deve aderire quando vende a clienti che risiedono in determinati stati.

Poiché le regole sono state aggiornate solo di recente (2018), sono molto diverse da stato a stato. In precedenza, solo le attività fisiche (negozi fisici) dovevano pagare l'imposta sulle vendite per i prodotti che vendevano. Secondo la loro nuova politica, tutti i negozi che hanno qualche collegamento con lo stato o con i clienti all'interno dello stato sono diretti a riscuotere l'imposta sulle vendite dagli acquirenti senza fallo.

Che cos'è un nesso di imposta sulle vendite?

Questo è un termine che potrebbe essere nuovo per la maggior parte dei proprietari di negozi che vendono per la prima volta prodotti a clienti negli Stati Uniti. È un legame che un'azienda ha con uno stato, specialmente negli Stati Uniti sotto forma di riscossione delle tasse.

Si dice che la tua azienda abbia un nesso di imposta sulle vendite quando ha una presenza fisica o un collegamento economico con qualsiasi stato negli Stati Uniti Ciò può accadere in molti modi, alcuni dei quali sono:

• avere un ufficio o lavoratori in uno stato
• mantenere un magazzino in qualsiasi stato
• creazione di vendite di affiliazione
• inventario in qualsiasi stato
• transazioni economiche con clienti in uno stato che supera un importo minimo in dollari.
• conduzione di fiere o fiere in uno stato

Potrebbe essere necessario consultare l'autorità fiscale del tuo stato per sapere di più se hai un nesso fiscale con uno qualsiasi degli stati degli Stati Uniti

Il passaggio successivo dopo aver scoperto se si dispone di un nesso fiscale sulle vendite negli Stati Uniti è riscuotere le tasse appropriate dagli acquirenti di quegli stati. Tieni presente che le aliquote fiscali in tale nesso differiscono da stato a stato, quindi utilizza un software di gestione fiscale adeguato per automatizzare la riscossione delle tasse dai clienti all'interno di questi stati. Ne parleremo più avanti.

Quali sono le domande che il proprietario di un negozio deve sapere sulle imposte sulle vendite?

Gestire le tasse può essere un lavoro difficile se non sei a conoscenza delle leggi del tuo stato o del tuo paese sulle vendite online. È importante parlare con un commercialista esperto prima di presentare e pagare le dichiarazioni dei redditi.

Per fortuna, WooCommerce ha plugin specializzati anche per automatizzare l'imposta sulle vendite. Tratteremo di più su questi e altri plugin in una sezione successiva.

Ecco alcune delle domande più comuni che potresti incontrare durante l'avvio del tuo primo negozio WooCommerce.

1. In quali stati devo riscuotere l'imposta sulle vendite dai miei clienti?

Forse non te ne sei accorto, ma negli ultimi anni le leggi sugli acquisti online sono state sottoposte a severi controlli da parte dei paesi.

Durante i primi anni dell'era dotcom, gran parte delle vendite/servizi di prodotti tramite Internet erano esentasse. La situazione è presto cambiata quando gli stati, specialmente negli Stati Uniti, si sono resi conto che la vendita di prodotti online doveva rientrare nelle loro politiche fiscali.

Avanti veloce fino al 2020 e gli stati non sono ancora chiari su come imporre tasse sui beni online. Attraverso il nesso di imposta sulle vendite, la maggior parte degli stati richiede ai negozi online di imporre tasse sui prodotti acquistati dai clienti che vivono in quegli stati.

Ciò significa che i prodotti saranno tassati in modo diverso in base allo stato in cui risiede il cliente. Tieni presente che solo i clienti che risiedono in stati che hanno il loro nesso fiscale sulle vendite devono pagare le tasse sui prodotti online. Ci sono stati che prevedono l'esenzione fiscale completa per alcune categorie di prodotti.

2. I miei prodotti sono esenti da tasse?

I prodotti che possono essere considerati "proprietà personale tangibile" sono tassati negli Stati Uniti, con eccezioni. Ciò include la vendita di qualsiasi cosa, dalle tazze da caffè agli enormi guardaroba per richiedere il pagamento dell'imposta sulle vendite da parte dei clienti.

Ma generi alimentari e altri prodotti di base sono esenti da tasse nella maggior parte degli stati degli Stati Uniti ad eccezione di stati come l'Illinois dove applicano anche una tassa marginale su di loro. I farmaci da prescrizione sono un altro esempio di prodotti esenti da tasse.

Alcuni stati seguono persino un limite di prezzo per i prodotti al di sopra del quale gli stati possono imporre tasse su di essi. Nello stato di New York, ogni singolo capo che costa meno di $ 110 è esente da tasse.

Al contrario, i prodotti immateriali come software, app, video e musica sono in qualche modo esenti da tasse. Con "un po'" intendiamo che la maggior parte degli stati si sta solo avvicinando alle ultime politiche e leggi fiscali per avere un controllo sui beni digitali.

Quindi, mentre alcuni stati hanno leggi fiscali che specificano alcuni prodotti, altri stati potrebbero avere un diverso insieme di leggi per la categoria di prodotto.

Poiché le leggi sull'imposta sulle vendite stanno solo recuperando il ritmo dello sviluppo del software, gli stati hanno ancora molta strada da fare per comprendere e articolare appieno le leggi per imporre correttamente le tasse sui beni digitali.

L'infografica sopra mostrata da Avalara mostra come alcuni stati richiedono la tassazione del software mentre alcuni rimangono esenti.

Alcune delle categorie in cui sono classificati i prodotti digitali sono le seguenti:

• Software in scatola consegnato su beni personali tangibili
• Software come servizio (SaaS)
• Personalizzazione del software fisso
• Download di software in scatola
• Download di software personalizzato

3. Sto vendendo a clienti esenti da tasse?

In base alle dimensioni e al tipo della tua attività, i clienti possono variare da acquirenti occasionali a enti governativi o rivenditori.

• Istituzioni come scuole, organizzazioni non profit e altre organizzazioni simili possono effettivamente acquistare prodotti esentasse. La stessa regola si applica ai rivenditori che acquistano prodotti all'ingrosso per rivenderli.

Mentre la maggior parte dei tuoi clienti paga le tasse per il tuo prodotto, è necessario identificare i clienti esenti da tasse e astenersi dal riscuotere da loro l'imposta sulle vendite.

Non preoccuparti, WooCommerce viene già fornito con plug-in che ti consentono di modificare i ruoli dei clienti e impostare gli utenti come esenti dall'imposta sulle vendite. PublishPress Capabilities è uno di questi plugin su cui puoi fare affidamento per tali modifiche.

4. Devo preoccuparmi dell'indirizzo di spedizione e dell'indirizzo di fatturazione?

Se ti trovi negli Stati Uniti, potrebbe essere interessante sapere che stati diversi hanno politiche fiscali statali diverse sull'imposta sulle vendite.

La differenza nella riscossione delle tasse in base all'indirizzo di spedizione o all'indirizzo di fatturazione del cliente si basa esclusivamente sulle leggi fiscali dei singoli stati.

• Per la maggior parte, gli stati spesso ignorano l'indirizzo "nave da" nelle loro leggi. Ciò significa che l'imposta può essere riscossa in base alla destinazione dei prodotti spediti o all'indirizzo "spedire a".

Ma questo non è il caso per tutti gli stati però. Alcuni stati sono chiamati stati "basati sull'origine" e le tasse di vendita si applicano ai prodotti in base al punto di origine dell'ordine. Questa può essere la loro casa, ufficio, magazzino e così via. In questo caso, è importante calcolare le tasse del cliente in base al suo indirizzo di fatturazione.

Alcune delle estensioni fiscali in WooCommerce vengono fornite con i dati del nesso di imposta sulle vendite degli stati negli Stati Uniti. Possono essere abilitate per applicare automaticamente l'imposta sulle vendite sul prodotto del cliente dopo aver inserito l'indirizzo di spedizione o di fatturazione.

Imposta le tasse WooCommerce nel modo giusto

Per impostazione predefinita, le impostazioni per le tasse saranno disattivate nel tuo negozio WooCommerce durante la configurazione iniziale. Vai su WooCommerce > Impostazioni > Generali e seleziona la casella " Abilita tasse ". Questo aprirà un ampio elenco di impostazioni in " Tasse " una volta salvate le modifiche.

Clicca su WooCommerce > Impostazioni > Tasse .

Se guardi da vicino, scoprirai che ci sono disposizioni per arruolare i paesi in cui stai spedendo i tuoi prodotti dall'immagine sopra. Ecco come appare la pagina delle impostazioni per le tasse:

Per prima cosa, definisci quali prezzi vorresti mostrare ai tuoi clienti: prezzi prima delle tasse o tasse incluse. Questa scelta di prezzo influenzerà notevolmente il modo in cui i tuoi prodotti vengono mostrati sul tuo negozio WooCommerce.

• Se scegli di mostrare i prezzi comprensivi di tasse , i prodotti verranno mostrati ai clienti a prezzi diversi in base al paese in cui si trovano. Ad esempio, un prodotto che viene inserito a un prezzo di $ 9,99 e ha un'imposta del 20% negli Stati Uniti e zero tasse altrove, sarà elencato a $ 8,32 per tutti i clienti diversi da quello degli Stati Uniti

• Per i prodotti il ​​cui prezzo è al netto di tutte le tasse , il tuo sito web mostrerà un prezzo costante nella pagina del prodotto e una tassa aggiuntiva verrà mostrata al momento del checkout.

Poi arriva l'opzione per scegliere l'indirizzo in base a quali aliquote fiscali verranno aggiunte ai prodotti nel carrello del cliente. Puoi scegliere una delle tre opzioni: indirizzo di spedizione del cliente, indirizzo di fatturazione del cliente o indirizzo di base del tuo negozio. Questa decisione si basa principalmente sul fatto che tu abbia o meno un nesso di imposta sulle vendite nello stato di residenza del tuo cliente.

Come impostare le classi di tasse di spedizione

Durante l'aggiunta di prodotti a un negozio WooCommerce, hai la possibilità di assegnare anche una classe di spedizione per ciascun prodotto. Per la maggior parte, la classe di tassa di spedizione viene ereditata dal valore assegnato al momento dell'aggiunta del prodotto.

Ad esempio, un'aliquota fiscale di spedizione ridotta verrà assegnata a un articolo con tariffa ridotta nel tuo negozio. In caso contrario, puoi sempre scegliere una classe fiscale diversa per i prodotti spediti.

• Dal menu Aliquote fiscali standard , puoi aggiungere il codice del paese, il codice dello stato, il codice postale, la città e la percentuale di imposta che desideri addebitare per il prodotto.

Tieni presente che queste tariffe verranno applicate ai prodotti che vengono inviati in paesi o luoghi in cui hai impostato le relative classi fiscali.

• Puoi aggiungere classi fiscali aggiuntive con aliquote diverse e possono essere applicate ai prodotti di conseguenza. Le impostazioni saranno simili a quelle delle aliquote fiscali standard.

Dopo aver impostato le classi fiscali per la spedizione, puoi scegliere di visualizzare i prezzi sul tuo negozio in base alle tue preferenze. Sotto ' Suffisso visualizzazione prezzo ' sotto Opzioni tasse, puoi anche aggiungere disposizioni per mostrare “ I prezzi includono __%tasse/IVA T” per aiutare i tuoi clienti a vedere esattamente quanto stanno pagando.

Come visualizzare i report fiscali

È un'impostazione di base che troverai in WooCommerce > Rapporti > Tasse . È importante avere un registro delle tasse raccolte per la corretta dichiarazione delle tasse.

La pagina ti mostrerà un elenco dettagliato del numero di ordini, l'importo totale delle tasse, l'importo delle tasse di spedizione e le tasse totali raccolte tramite le transazioni nel tuo negozio WooCommerce.

Il rapporto fiscale completo può essere scaricato in un file CSV per le domande di dichiarazione dei redditi. È anche possibile estrarre i report fiscali entro un determinato periodo di tempo.

Quanto è facile comunque presentare le tasse?

La risposta a questo si basa sulle dimensioni della tua attività. Per le grandi aziende in cui è possibile assumere un team di contabilità per gestire le tasse, è meglio prendere quella strada.

Ciò eliminerà anche l'onere di calcolare e presentare l'imposta sulle vendite in modo tempestivo. Una cosa da tenere a mente è che il software scelto per il calcolo delle tasse deve andare bene anche con il negozio.

Per le aziende che desiderano la semplicità nelle transazioni e la flessibilità nella dichiarazione delle tasse, ti suggeriamo di cercare un software di gestione fiscale appropriato per alleviare le tensioni. C'è un elenco di plugin, sia gratuiti che a pagamento, che potrebbero essere facilmente integrati con il tuo negozio WooCommerce per aggiungere dati fiscali automatici per i prodotti in base a numerosi fattori.

Come automatizzare le tasse

L'automazione delle tasse di WooCommerce è un ottimo modo per eliminare gran parte dell'onere nella creazione di classi fiscali e altri passaggi fondamentali di cui abbiamo discusso finora.

WooCommerce Shipping and Tax è un ottimo plugin per iniziare. Ti aiuta ad aggiungere automaticamente le tasse, a stampare etichette di spedizione e ha persino i pagamenti Stripe abilitati per impostazione predefinita.

Per servizi più ampi, c'è TaxJar, un plug-in che invia automaticamente i tuoi resi agli stati in cui sei registrato. Mantiene anche un rapporto pronto per il reso in ogni momento.

Conclusione

Onestamente, le tasse possono essere ancora un po' difficili, con nuove leggi che spuntano da tutto il mondo. Ma regolarli di volta in volta può facilmente tenerti lontano da pesanti multe e sanzioni che perseguitano le aziende che passano in secondo piano durante la revisione delle tasse. Come ultimo consiglio, consulta un avvocato o un consulente fiscale per avere un'idea generale di come si comporta il tuo negozio in una posizione non fiscale.