Zrozumienie podatku od sprzedaży dla sklepów WooCommerce

Definiowanie podatku od sprzedaży dla sklepów internetowych

Łatwo jest zrozumieć podatek od sprzedaży, jeśli chodzi o sklepy działające z fizycznej lokalizacji. Są one często nazywane firmami z cegły i zaprawy, a stanowe przepisy podatkowe są wyraźnie określone również w odniesieniu do sprzedaży ich towarów fizycznych.

Ale sprawy się nieco komplikują, jeśli chodzi o produkty kupowane w wirtualnych sklepach i wysyłane do klientów na całym świecie. Podczas sprzedaży online ważne jest, aby znać politykę podatkową kraju, w którym przebywają Twoi klienci, aby uniknąć kar i innych problemów z wysyłką.

Podatek od sprzedaży dla sklepów internetowych sprzedających w USA jest objęty ich szczególnym powiązaniem podatkowym. Jest to rodzaj obligacji, której firma musi przestrzegać przy sprzedaży klientom zamieszkałym w poszczególnych stanach.

Ponieważ zasady zostały zaktualizowane stosunkowo niedawno (2018 r.), różnią się one znacznie w zależności od stanu. Wcześniej tylko firmy stacjonarne (sklepy fizyczne) musiały płacić podatek obrotowy od sprzedawanych przez siebie produktów. Zgodnie z nową polityką, wszystkie sklepy, które mają jakiś związek ze stanem lub klientami w stanie, są zobowiązane do bezwzględnego pobierania podatku od sprzedaży od kupujących.

Co to jest powiązanie podatku od sprzedaży?

Jest to termin, który może być nowy dla większości właścicieli sklepów po raz pierwszy, którzy sprzedają produkty klientom w USA.

Mówi się, że Twoja firma ma związek z podatkiem od sprzedaży, gdy jest fizycznie obecna lub ma powiązania gospodarcze z dowolnym stanem w USA. Może się to zdarzyć na wiele sposobów, z których niektóre to:

• posiadanie biura lub pracowników w państwie
• utrzymywanie magazynu w dowolnym stanie
• zakładanie sprzedaży afiliacyjnej
• inwentaryzacja w dowolnym stanie
• transakcje gospodarcze z klientami w stanie przekraczającym minimalną kwotę w dolarach.
• prowadzenie targów lub targów w państwie

Być może będziesz musiał skonsultować się z urzędem podatkowym swojego stanu, aby dowiedzieć się więcej o tym, czy masz związek podatkowy z którymkolwiek ze stanów w USA

Następnym krokiem po ustaleniu, czy masz związek z podatkiem od sprzedaży w USA, jest pobranie odpowiednich podatków od kupujących z tych stanów. Należy pamiętać, że stawki podatkowe w takim nexusie różnią się w zależności od stanu, dlatego należy używać odpowiedniego oprogramowania do zarządzania podatkami, aby zautomatyzować pobór podatków od klientów w tych stanach. Więcej o tym później.

Jakie pytania powinien zadać właściciel sklepu na temat podatków od sprzedaży?

Zarządzanie podatkami może być trudnym zadaniem, jeśli nie znasz przepisów stanowych lub krajowych dotyczących sprzedaży online. Przed złożeniem i zapłaceniem zeznania podatkowego ważne jest, aby porozmawiać z doświadczonym księgowym.

Na szczęście WooCommerce ma również wyspecjalizowane wtyczki do automatyzacji podatków od sprzedaży. Omówimy więcej o tych i innych wtyczkach w następnej sekcji.

Oto niektóre z typowych pytań, które możesz napotkać podczas uruchamiania swojego pierwszego sklepu WooCommerce.

1. W jakich stanach powinienem pobierać podatek od sprzedaży od moich klientów?

Być może nie zauważyłeś, ale przepisy dotyczące zakupów online były w ostatnich latach poddawane rygorystycznej kontroli przez kraje.

W pierwszych latach ery dot com większość produktów/usług oferowanych przez Internet była wolna od podatku. Szybko się to zmieniło, ponieważ stany, zwłaszcza w USA, zdały sobie sprawę, że sprzedaż produktów online musi podlegać ich polityce podatkowej.

Szybko do 2020 r., a stany nadal nie są jasne, jak nakładać podatki na towary online. W związku z podatkiem obrotowym większość stanów wymaga od sklepów internetowych nakładania podatków na produkty kupowane przez klientów mieszkających w tych stanach.

Oznacza to, że produkty będą opodatkowane inaczej w zależności od stanu zamieszkania klienta. Pamiętaj, że tylko ci klienci, którzy mieszkają w stanach, które mają swój związek z podatkiem od sprzedaży, muszą płacić podatek od produktów online. Są stany, które dają pełne zwolnienie z podatku dla niektórych kategorii produktów.

2. Czy moje produkty są zwolnione z podatku?

Produkty, które można uznać za „materialne mienie osobiste”, podlegają opodatkowaniu w USA, z wyjątkami. Obejmuje to sprzedaż wszystkiego, od kubków do kawy po ogromne szafy, aby klienci musieli zapłacić podatek obrotowy.

Ale artykuły spożywcze i inne podstawowe towary są zwolnione z podatku w większości stanów w USA, z wyjątkiem stanów takich jak Illinois, gdzie również pobiera się od nich marginalny podatek. Innym przykładem produktów zwolnionych z podatku są leki na receptę.

Niektóre stany przestrzegają nawet limitu ceny produktów, powyżej którego stany mogą nakładać na nie podatki. W stanie Nowy Jork każda pojedyncza odzież, która kosztuje mniej niż 110 USD, jest zwolniona z podatku.

Natomiast produkty niematerialne, takie jak oprogramowanie, aplikacje, filmy i muzyka, są w pewnym stopniu zwolnione z podatku. Przez „w pewnym stopniu” rozumiemy, że większość stanów tylko rozgrzewa się do najnowszych polityk i przepisów podatkowych, aby opanować towary cyfrowe.

Tak więc, podczas gdy w niektórych stanach obowiązują przepisy podatkowe, które określają niektóre produkty, w innych mogą obowiązywać inne przepisy dotyczące kategorii produktów.

Ponieważ przepisy dotyczące podatku obrotowego dopiero nadążają za tempem rozwoju oprogramowania, stany wciąż mają długą drogę do pełnego zrozumienia i sformułowania przepisów dotyczących prawidłowego nakładania podatków na towary cyfrowe.

Przedstawiona powyżej infografika firmy Avalara pokazuje, w jaki sposób niektóre stany wymagają opodatkowania oprogramowania, podczas gdy inne pozostają zwolnione.

Niektóre kategorie, w których klasyfikowane są produkty cyfrowe, są następujące:

• Oprogramowanie w puszkach dostarczane na materialnym majątku osobistym
• Oprogramowanie jako usługa (SaaS)
• Dostosowanie oprogramowania w puszkach
• Pobieranie oprogramowania w puszkach
• Pobieranie niestandardowego oprogramowania

3. Czy sprzedaję klientom zwolnionym z podatku?

W zależności od wielkości i rodzaju Twojej firmy, klienci mogą być zarówno okazjonalnymi nabywcami, jak i jednostkami rządowymi lub sprzedawcami.

• Instytucje takie jak szkoły, organizacje non-profit i inne podobne organizacje mogą faktycznie kupować produkty bez podatku. Ta sama zasada dotyczy sprzedawców detalicznych, którzy kupują produkty hurtowo w celu ich odsprzedaży.

Podczas gdy większość Twoich klientów płaci podatki za Twój produkt, konieczne jest zidentyfikowanie klientów zwolnionych z podatku i powstrzymanie się od pobierania od nich podatku od sprzedaży.

Nie martw się jednak, WooCommerce jest już wyposażony w wtyczki, które pozwalają edytować role klientów i ustawiać użytkowników jako zwolnionych z podatku od sprzedaży. PublishPress Capabilities to jedna z takich wtyczek, na których możesz polegać przy takich zmianach.

4. Czy powinienem dbać o adres wysyłki i adres rozliczeniowy?

Jeśli mieszkasz w Stanach Zjednoczonych, może być interesujące, że różne stany mają różne stanowe zasady dotyczące podatku od sprzedaży.

Różnica w pobieraniu podatków na podstawie adresu wysyłki lub adresu rozliczeniowego klienta wynika wyłącznie z przepisów podatkowych poszczególnych stanów.

• W większości stany często ignorują adres nadawcy w swoich przepisach. Oznacza to, że podatek może być pobierany na podstawie miejsca przeznaczenia wysyłanych produktów lub adresu dostawy.

Nie dotyczy to jednak wszystkich stanów. Niektóre stany są nazywane stanami „na podstawie pochodzenia”, a podatki od sprzedaży są nakładane na produkty w miejscu pochodzenia zamówienia. Może to być ich dom, biuro, magazyn i tak dalej. W takim przypadku ważne jest, aby obliczyć podatki klienta na podstawie jego adresu rozliczeniowego.

Niektóre z rozszerzeń podatkowych w WooCommerce zawierają dane o podatku od sprzedaży w stanach w USA. Można włączyć automatyczne naliczanie podatku od sprzedaży na produkt klienta po wprowadzeniu przez niego adresu wysyłki lub adresu rozliczeniowego.

Skonfiguruj podatki WooCommerce we właściwy sposób

Domyślnie ustawienia podatków zostaną wyłączone w Twoim sklepie WooCommerce podczas początkowej konfiguracji. Przejdź do WooCommerce > Ustawienia > Ogólne i zaznacz pole „ Włącz podatki ”. Spowoduje to otwarcie szerokiej listy ustawień w obszarze „ Podatek ” po zapisaniu zmian.

Kliknij WooCommerce > Ustawienia > Podatek .

Jeśli przyjrzysz się uważnie, przekonasz się, że istnieją przepisy umożliwiające rejestrację krajów, do których wysyłasz swoje produkty z powyższego obrazu. Oto jak wygląda strona ustawień podatków:

Najpierw określ, jakie ceny chcesz pokazać swoim klientom – ceny przed opodatkowaniem czy z podatkami. Ten wybór cen znacznie wpłynie na to, jak Twoje produkty są wyświetlane w Twoim sklepie WooCommerce.

• Jeśli zdecydujesz się wyświetlać ceny zawierające podatek , produkty będą wyświetlane klientom w różnych cenach w zależności od kraju, w którym się znajdują. Na przykład produkt wprowadzony w cenie 9,99 USD i objęty 20% podatkiem w USA i zero podatków gdzie indziej, będą wymienione w cenie 8,32 USD dla wszystkich klientów innych niż z USA

• W przypadku produktów, których ceny nie uwzględniają żadnych podatków , Twoja witryna będzie wyświetlać stałą cenę na stronie produktu, a dodany podatek zostanie wyświetlony w momencie realizacji transakcji.

Następnie pojawia się opcja wyboru adresu, na podstawie którego stawki podatkowe będą dodawane do produktów w koszyku klienta. Możesz wybrać jedną z trzech opcji: adres wysyłki klienta, adres rozliczeniowy klienta lub adres bazowy Twojego sklepu. Ta decyzja zależy głównie od tego, czy masz jakiekolwiek powiązania podatkowe w stanie zamieszkania klienta.

Jak skonfigurować klasy podatku od wysyłki

Dodając produkty do sklepu WooCommerce, masz również możliwość przypisania klasy wysyłkowej do każdego produktu. W większości klasa podatku od wysyłki jest dziedziczona z wartości przypisanej w momencie dodania produktu.

Na przykład obniżona stawka podatku od wysyłki zostanie przypisana do pozycji o obniżonej stawce w Twoim sklepie. Jeśli nie, zawsze możesz wybrać inną klasę podatkową dla wysyłanych produktów.

• W menu Standardowe stawki podatku możesz dodać kod kraju, kod stanu, kod pocztowy, miasto i podatek procentowy, który chcesz naliczyć za produkt.

Pamiętaj, że stawki te zostaną zastosowane do produktów wysyłanych do krajów lub miejsc, w których ustawiono odpowiednie klasy podatkowe.

• Możesz dodać dodatkowe klasy podatkowe z różnymi stawkami i odpowiednio zastosować je do produktów. Ustawienia będą wyglądać podobnie do standardowych stawek podatkowych.

Po skonfigurowaniu klas podatkowych dla wysyłki możesz wybrać wyświetlanie cen w swoim sklepie na podstawie swoich upodobań. W sekcji „ Sufiks wyświetlania ceny ” w opcjach podatku możesz nawet dodać zapis „ Ceny zawierają __% podatku/VAT ”, aby pomóc klientowi dokładnie zobaczyć, ile płaci.

Jak przeglądać raporty podatkowe

Jest to podstawowe ustawienie, które znajdziesz w WooCommerce > Raporty > Podatki . Ważne jest, aby mieć rejestr pobranych podatków w celu prawidłowego rozliczenia podatków.

Strona pokaże Ci szczegółową listę liczby zamówień, całkowitą kwotę podatku, kwotę podatku od wysyłki oraz całkowity podatek pobrany za pośrednictwem transakcji w Twoim sklepie WooCommerce.

W pełni szczegółowy raport podatkowy można pobrać do pliku CSV do wniosków o rozliczenie podatku. Możliwe jest również pobieranie raportów podatkowych w określonym przedziale czasowym.

Czy i tak łatwo jest rozliczać podatki?

Odpowiedź na to pytanie zależy od wielkości Twojej firmy. W przypadku dużych firm, w których można wynająć zespół księgowy do zarządzania podatkami, lepiej wybrać tę drogę.

Spowoduje to również odciążenie terminowego obliczania i rozliczania podatku od sprzedaży. Należy pamiętać, że wybrane oprogramowanie do obliczania podatków musi pasować również do sklepu.

Firmom, które pragną prostoty transakcji i elastyczności w rozliczaniu podatków, sugerujemy przyjrzenie się odpowiedniemu oprogramowaniu do zarządzania podatkami, aby złagodzić napięcia. Istnieje lista wtyczek, zarówno darmowych, jak i płatnych, które można łatwo zintegrować ze sklepem WooCommerce, aby dodać automatyczne dane podatkowe dla produktów na podstawie wielu czynników.

Jak zautomatyzować podatki

Automatyzacja podatków WooCommerce to świetny sposób na odciążenie tworzenia klas podatkowych i innych podstawowych kroków, które omawialiśmy do tej pory.

WooCommerce Shipping and Tax to świetna wtyczka na początek. Pomaga w automatycznym dodawaniu podatków, drukowaniu etykiet wysyłkowych, a nawet ma domyślnie włączone płatności Stripe.

W przypadku szerszych usług istnieje TaxJar – wtyczka, która automatycznie przesyła Twoje zwroty do stanów, w których jesteś zarejestrowany. Przez cały czas utrzymuje również raport gotowy do zwrotu.

Wniosek

Szczerze mówiąc, podatki mogą być nadal nieco trudne, ponieważ na całym świecie pojawiają się nowe przepisy. Jednak dostosowywanie ich od czasu do czasu może z łatwością powstrzymać Cię od wysokich grzywien i kar, które nawiedzają firmy, które zajmują tylne miejsce podczas sprawdzania podatków. Ostatnią radą jest skonsultowanie się z prawnikiem lub konsultantem podatkowym, aby uzyskać ogólne pojęcie o tym, jak Twój sklep wypada w sytuacji podatkowej.